
Jak skutecznie zamknąć rok podatkowy 2020 i bezpiecznie rozpocząć rok 2021 w obliczu zmian w CIT – praktyczna strona cen transferowych i ulg podatkowych
Grupa tematyczna: Grupy kapitałowe, Prawo, Podatki
Tagi: Ceny transferowe | ulgi podatkowe | CIT | TP-R | exit tax | IP Box
Data: 06.11.2020r.
Program
Logowanie na platformę
BLOK I - Zamknięcie roku 2020
- Transakcje restrukturyzacyjne i inne nietypowe transakcje poza księgami z perspektywy cen transferowych.
- Formularz TP-R – zakres informacji i możliwość ich wykorzystania przez organy podatkowe.
- Korekty cen transferowych a covid, rozliczenie CIT-8 za rok 2020.
- APA a wyłączenie z art. 15e w zakresie kosztów niepodatkowych z tytułu nabycia usług wewnątrzgrupowych.
- Exit tax.
- Prowadzenie prac badawczo-rozwojowych jako sposób na zwiększenie rozpoznawalności na rynku, jak również możliwość zastosowania efektywnych rozliczeń podatkowych – wdrożenie instrumentów podatkowych (B+R i IP Box) na podstawie case study.
Przerwa
Blok II - Planowane zmiany w podatkach dochodowych a rozpoczęcie roku 2021
- Sprawozdanie z realizacji strategii podatkowej za 2021 rok (polityka cen transferowych).
- Rozszerzony zakres transakcji do udokumentowania począwszy od 2021 roku - badania beneficial ownera kontrahenta niepowiązanego.
- Oświadczenie o sporządzeniu lokalnej dokumentacji o cenach transferowych a covid.
- Ulga na robotyzację.
- Opodatkowanie CIT spółek komandytowych.
Zakończenie szkolenia
Prowadzący:

Joanna Żmuda-Trzebiatowska
Tax Managing Partner, Doradca podatkowy, Arena Tax
Joanna posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe, które obejmuje prowadzenie projektów dotyczących analiz benchmarkingowych, dokumentacji cen transferowych, polityki cen transferowych i przeglądów cen transferowych na rzecz przedsiębiorstw wielonarodowych oraz spółek notowanych na GPW. W swojej karierze Joanna dyrektorów finansowych międzynarodowych grup kapitałowych w obszarze sprawozdawczości cen transferowych w modelu Master File – Local File. Realizowała projekty w zakresie cen transferowych dla podatników podatku od osób prawnych polskich, ale również m.in. na rzecz podatników mających siedzibę w Niemczech, Holandii, Luksemburgu i we Włoszech. Współpracowała przy wnioskach dotyczących uprzednich umów cenowych (tzw. APA). Jej najważniejsze projekty w zakresie cen transferowych dotyczyły transakcji restrukturyzacyjnej o całkowitej wartości 256 mln euro. Joanna pracowała wcześniej dla jednego z większych włoskich banków oraz dla Ministerstwa Finansów we Włoszech, a w Polsce była częścią zespołu ds. cen transferowych w KPMG Polska oraz managerem podatkowym w polskiej firmie doradztwa podatkowego specjalizującej się w cenach transferowych. W Arena Advisory Joanna zarządza wyodrębnionym w ramach spółki Arena Tax zespołem cen transferowych i wycen, realizującym projekty z zakresu cen transferowych na całym świecie. Absolwentka Szkoły Głównej Handlowej (2002) na kierunkach zarządzanie oraz stosunki międzynarodowe oraz Forum Polsko-Niemieckiego przy Uniwersytecie w Moguncji. Joanna posługuje się biegle językiem angielskim, niemieckim i włoskim.

Agata Czerniak
Tax Manager, Doradca podatkowy, Arena Tax
Agata zajmuje się kompleksowym doradztwem w kwestiach podatkowych, w szczególności w zakresie VAT oraz podatku dochodowego od osób prawnych, w tym cen transferowych, a także zagadnień związanych z odpowiedzialnością karną-skarbową osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe. Brała udział w licznych projektach z zakresu innowacyjności (IP Box oraz B+R), w szczególności dla branży technologicznej oraz produkcyjnej. Doradzała w trakcie wielu kontroli podatkowych i skarbowych, reprezentując klientów przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi, w tym również w zakresie ulg podatkowych oraz cen transferowych. Przed dołączeniem do zespołu Arena Tax, Agata pracowała w PwC oraz innych renomowanych spółkach doradztwa podatkowego, doradzając podmiotom działającym w branży IT, FMCG, nieruchomości, energetyki, logistyki i transportu. Absolwentka prawa na Uniwersytecie Warszawskim oraz Międzynarodowej Szkoły Prawa Podatkowego na Uniwersytecie Ekonomicznym w Wiedniu. Obecnie doktorantka na Uniwersytecie Warszawskim na kierunku prawo.
Opis wydarzenia
Partner Merytoryczny:
Arena to jedna z najszybciej rozwijających się grup spółek doradczych w Polsce. Skutecznie doprowadza do końca nawet najbardziej złożone zagadnienia podatkowe, prawne i księgowe. Rozumie lokalne uwarunkowania i charakter rozliczeń międzynarodowych. Tworzy elastyczne rozwiązania dla firm i korporacji. Dostrzega potencjał cyfrowej rewolucji i jej wpływ na rozwój organizacji. Wspiera klientów kompleksowo, od rekomendacji po wdrożenie.
Główne zagadnienia:
- Transakcje restrukturyzacyjne i inne nietypowe transakcje.
- Formularz TP-R – zakres informacji i możliwość ich wykorzystania przez organy podatkowe.
- Korekty cen transferowych a covid, rozliczenie CIT-8 za rok 2020.
- Sprawozdanie z realizacji strategii podatkowej za 2021 rok.
- Rozszerzony zakres transakcji do udokumentowania począwszy od 2021 rok.
- Oświadczenie o sporządzeniu lokalnej dokumentacji o cenach transferowych a covid
Kontakt w sprawie uczestnictwa:

Katarzyna Pleban
Director
Conferences & Trainings Department
M: +48 883 992 662
e-mail: k.pleban@mmcpolska.pl
Regulamin
Wyciąg z §3 poniższego Regulaminu:
-
W przypadku rezygnacji do dn. 15.10.2020 r. włącznie, Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 400 zł netto + VAT.
-
W przypadku rezygnacji po dn. 15.10.2020 r., Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 100% wartości netto kosztów udziału, którego dotyczy rezygnacja powiększonych o należny VAT.
REGULAMIN UCZESTNICTWA W Jak skutecznie zamknąć rok podatkowy 2020 i bezpiecznie rozpocząć rok 2021 w obliczu zmian w CIT – praktyczna strona cen transferowych i ulg podatkowych „Wydarzenie” zwany dalej „Regulaminem”
§1
Zasady uczestnictwa w Wydarzeniu
-
Warunkiem uczestnictwa w Wydarzeniu jest dokonanie zgłoszenia Uczestników (zgodnie z definicją §2 ust. 5 poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego za pośrednictwem strony internetowej www.mmcpolska.pl i uiszczenie opłaty za uczestnictwo we wskazanym terminie.
-
Koszt uczestnictwa jednego Uczestnika w Wydarzeniu wynosi, w zależności o terminu dokonania zgłoszenia:
-
395 zł + 23% VAT do 15.10.2020 r.
-
495 zł + 23% VAT po 15.10.2020 r.
-
-
Cena uczestnictwa w Wydarzeniu obejmuje prelekcje oraz materiały.
-
Ostateczny termin nadsyłania zgłoszeń to 6.11.2020 r.
-
Za termin dostarczenia zgłoszenia uznaje się datę jego wpływu na adres mailowy Organizatora.
-
Zgłoszenie jest ważne i uważa się za potwierdzone w momencie otrzymania, na adres e-mail wskazany przez Zgłaszającego, wiadomości e-mail z potwierdzeniem zgłoszenia i fakturą pro-forma.
-
Dokonanie zgłoszenia zgodnie z powyższymi ustępami jest wiążącą umową i jest równoznaczne z zapoznaniem się z treścią niniejszego Regulaminu i akceptacją zawartych w nim warunków, w tym zapłatą za dokonanie zgłoszenia.
- Udział w Wydarzeniu obejmuje:
- utrwalanie wizerunku Uczestników w postaci fotografii analogowych lub cyfrowych, streamingu w Internecie, wideogramów lub utworów audiowizualnych podczas Wydarzenia;
- przetwarzanie danych osobowych zgodnie z ustawą z dnia 10 maja 2019 roku (tj. Dz. U. z 2019 r. poz. 1000) o ochronie danych osobowych oraz Ogólnym Rozporządzeniem o Ochronie Danych (RODO), w tym w szczególności poprzez noszenie przez Uczestników w widocznym miejscu identyfikatorów obejmujących następujące dane osobowe: imię, nazwisko, firma.
§2
Postanowienia ogólne
-
Organizatorem Jak skutecznie zamknąć rok podatkowy 2020 i bezpiecznie rozpocząć rok 2021 w obliczu zmian w CIT – praktyczna strona cen transferowych i ulg podatkowych (dalej: „Wydarzenie”), jest MM Conferences S. A. z siedzibą w Warszawie (00-193), przy ul. Stawki 2 (dalej: „Organizator”).
-
Wydarzenie odbywa się w miejscu i w czasie wskazanym przez Organizatora.
-
Niniejszy Regulamin stanowi integralną część zgłoszenia uczestnictwa, które następuje poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego za pośrednictwem strony internetowej, o której mowa w §1 ust. 1.
-
„Zgłaszający” to podmiot, który poprzez uzupełnienie formularzy zgłasza uczestnika/uczestników Wydarzenia i dokonuje płatności na podstawie otrzymanej faktury pro-forma.
-
„Uczestnik” to osoba/osoby, zgłoszone przez Zgłaszającego, które mają prawo do udziału w Wydarzeniu.
-
Organizator zastrzega sobie prawo selekcji zgłoszeń, w szczególności do odrzucania zgłoszeń kierowanych przez podmioty prowadzące działalność konkurencyjną wobec Organizatora.
-
Organizator zastrzega sobie prawo do zmian w terminie, programie, miejscu, prowadzących i/albo formule wydarzenia.
§3
Płatność i rezygnacja
-
Płatności, zgodnie z otrzymaną fakturą pro-forma należy dokonać w terminie 14 (czternastu) dni od jej otrzymania jednakże przed dniem Wydarzenia, o ile zgłoszenie jej dotyczy, na numer rachunku bankowego na niej wskazany.
-
Rezygnacji z uczestnictw w Wydarzeniu, o ile takowe jest organizowane, można dokonać w każdym momencie z zastrzeżeniem poniższych ustępów.
-
Rezygnację z uczestnictwa w Wydarzeniu, o ile takowe jest organizowane, należy dokonać pisemnie, listem priorytetowym, na adres siedziby Organizatora wskazany w §2 ust. 1.
-
Za „Dzień Zgłoszenia Rezygnacji”, uznaje się datę stempla pocztowego.
-
W przypadku rezygnacji do dn. 15.10.2020 r. włącznie, Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 400 zł netto + VAT.
-
W przypadku rezygnacji po dn. 15.10.2020 r., Zgłaszający zobowiązany jest do pokrycia 100% wartości netto kosztów udziału, którego dotyczy rezygnacja powiększonych o należny VAT.
-
W przypadku, gdy pomimo dokonania rezygnacji, Uczestnik/Uczestnicy wziął/wzięli udział w Wydarzeniu, o ile takowy były organizowany (w sytuacji gdy Wydarzenie odbywa się po Dniu Zgłoszenia Rezygnacji a przed dniem doręczenia odstąpienia do Organizatora), Zgłaszający ma obowiązek zapłacić pełną kwotę za uczestnictwa osób, które wzięły udział w Wydarzeniu.
-
W przypadku, gdy Zgłaszającym jest osoba fizyczna a zgłoszenie nie dotyczy prowadzonej przez nią działalności gospodarczej, rezygnacji można dokonać w terminie 14 dni od dnia zgłoszenia, pisemnie, listem priorytetowym, na adres siedziby Organizatora wskazany w §1 ust. 1.
-
Jeżeli przed upływem 14-dniowego terminu na odstąpienie i przed Dniem Zgłoszenia Rezygnacji, o których mowa w ust. 3 i 4 powyżej, odbędzie się Wydarzenie, o ile takowe było organizowane, a zgłoszenie dotyczyło uczestnictwa w niej, Zgłaszający zostanie obciążony pełnymi kosztami, według otrzymanej faktury pro-forma.
-
Brak rezygnacji z udziału i nie wzięcie udziału w Wydarzeniu, o ile takowe był organizowane a zgłoszenie dotyczyło udziału w niej, powoduje obciążenie pełnymi kosztami uczestnictwa.
-
Niedokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału.
-
Zamiast Uczestnika w Wydarzeniu, o ile takowe jest organizowane, a zgłoszenie dotyczyło uczestnictwa w nim, może wziąć udział inna osoba pod warunkiem przesłania danych osoby zastępczej drogą mailową w terminie do 7 (siedmiu) dni przed rozpoczęciem Wydarzenia.
Prowadzący

Agata Czerniak
Doradca podatkowy, Tax Manager, Arena Tax

Joanna Żmuda-Trzebiatowska
Tax Managing Partner, Doradca podatkowy, Arena Tax
ZAUFALI NAM























